הרווחים הצבורים בפוליסת חיסכון נחשבים כריבית לצורכי דיווח הכנסות למס הכנסה וכתוצאה מכך ניתן להשתמש ברווחי פוליסת החיסכון לטובת החזר מס באמצעות סעיף 125 ד | תכונה זו גורמת להעמקת נפילות של מניות לעיתים, מאחר שהן מערבות שיקולים שאינם קשורים לנייר בהחלטות הקנייה והמכירה של הסוחרים |
---|---|
ואם צריך לשלם מס — אז משלמים! דורין, איך את כמי שלא עובדת מעבירה כספים לקרן השתלמות? מכירה רעיונית - כך תנצלו את הטבת המס מכירה רעיונית היא מכירה ב"כאילו" | הסיבה לכך היא כי מי להפיק הכנסה מהשקעות שלהם הם בדרך כלל כבר עשיר |
חבר הבורסה ישמור עבורו תיעוד של הרווחים וההפסדים שנגרמו לו מכל פעולת מכירה שביצע לאורך אותה שנת מס, וידאג למסות אותו בהתאם כלומר, אם ירוויח רווחי הון, ואחריהם יהיו לו הפסדי הון, יוחזר לו המס ששילם עד שישלם רק עד רווח ההון הכולל עד לאותו הרגע | כל זאת, בניכוי הוצאות המכירה |
---|---|
טופס 867 הינו טופס המפרט את הרווחים וההפסדים מפקדונות, ניירות ערך, דיבידנדים וריבית מניירות ערך ואת המס שנוכה לכם מהחשבון באותה שנה | לרוב צריך לפנות לסוכן הביטוח או המתכנן הפיננסי ולבקש מהם להיערך למכירה רעיונית בסוף השנה צריך שהפוליסה פעלה לפחות יום אחד בשנת המס הנוכחית |
גובה הפטור לזוג תשואה פוליסה אלטשולר שחם תשואה פוליסה ילין לפידות 2019 16,560 ש"ח 26.
3